Si has comprado criptomonedas en los últimos dos años, es probable que tu cartera esté en negativo, por lo que este artículo es para ti. Con toda la locura que está ocurriendo alrededor de FTX y Finance posiblemente cerrando, y Dogecoin aguantando a duras penas, quiero darte un rayo de esperanza y mostrarte algunas herramientas muy interesantes que tienes a tu disposición. Ya que no puedes hacer nada respecto a que las criptomonedas estén en bajada, es mejor aprovechar la situación, especialmente si tienes acciones u otras inversiones que te hayan dejado ganancias y te gustaría retirar ese dinero sin pagar impuestos, sin necesidad de utilizar una cuenta IRA Roth. Si te interesa esto, debes prestar atención.
Para aquellos que no me conocen, mi nombre es Nolan Goveo o Profesor G, como me llaman mis estudiantes. Soy profesor universitario y he creado este canal con el objetivo de simplificar la inversión y comenzar la investigación por ti para facilitar tu vida. Como ya he mencionado y como seguramente ya sabes, el mercado de las criptomonedas está en una situación complicada. Bitcoin ha caído un 65 por ciento, Ethereum un 70 e incluso nuestra querida Garlic Coin ha caído casi un 100 por cien. Por lo tanto, las malas noticias son evidentes, pero las buenas noticias son que puedes aprovechar esta situación.
Qué es una ganancia o pérdida de capital
Lo primero que debes entender es qué es una ganancia o pérdida de capital. Es la diferencia entre la base de costo, que es lo que un contribuyente pagó por una inversión, y el precio de venta, es decir, lo que obtiene cuando lo vende. Por ejemplo, si compras acciones de Apple por valor de 5.000 dólares, esa es tu base de costo. Si luego las vendes por 7.500 dólares, ha habido una diferencia o una ganancia de capital de 2.500 dólares. En cambio, si compras acciones de Apple por 5.000 dólares y las vendes por 4.000 dólares, entonces tienes una pérdida de capital de 1.000 dólares. La única vez que pagas impuestos sobre tus inversiones es cuando las vendes y realmente obtienes esa ganancia.
El primer paso para aprovechar esta situación es comprender lo que es la recolección de pérdidas fiscales. Es una estrategia para reducir los impuestos actuales pagados al gobierno federal de Estados Unidos al vender deliberadamente una inversión a pérdida. La inversión puede ser cualquier valor negociable, como acciones, bonos, fondos cotizados en bolsa o incluso criptomonedas. La recolección de pérdidas fiscales solo es relevante para cuentas de inversión gravables, por lo que no se puede utilizar en una cuenta IRA o un 401k, pero sí en una cuenta gravable como una correduría o un exchange de criptomonedas.
La regla de la venta simulada
Es importante que entiendas lo que es la regla de la venta simulada. Tradicionalmente, antes de las criptomonedas, la recolección de pérdidas fiscales era algo totalmente normal y una estrategia que la gente utilizaba con sus carteras de acciones. Si una acción estaba bajando, digamos un 50 por ciento o algo similar desde principios de año, ¿quién no aprovecharía esa situación? Si pudieras simplemente vender la acción con esa pérdida de unos pocos miles de dólares y obtener ventajas fiscales, y luego comprarla de nuevo inmediatamente, sería lo más inteligente en esa situación. Sin embargo, el IRS y el gobierno son un poco más listos que eso y crearon la regla de la venta simulada, que básicamente prohíbe a las personas hacer eso. Durante 30 días antes y 30 días después de esa venta, técnicamente no se te permite comprar esa misma acción o algo extremadamente similar. Ahora, la buena noticia para los poseedores de criptomonedas es que esta regla no se aplica a las criptomonedas, al menos hasta 2022. Aunque las transacciones de criptomonedas deben informarse en las declaraciones de impuestos como ganancias o pérdidas de capital, el IRS aún considera las criptomonedas como una propiedad en lugar de un valor, por lo que la regla de la venta simulada no se aplica. Como dije antes, esto es realmente importante. Si compraste Bitcoin u otra criptomoneda a principios de año y ahora ha bajado un 20, 30 o 50 por ciento, definitivamente deberías considerar la recolección de pérdidas fiscales.
Lo que hice fue vender prácticamente todas mis criptomonedas con pérdidas de alrededor de 50.000 dólares y luego, en ese mismo día, volví a comprar todas mis posiciones. Ahora, desde el punto de vista del IRS, he realizado un evento impositivo al vender mis criptomonedas, por lo que ellos verán que he perdido 50.000 dólares este año en el mercado de las criptomonedas. Lo más interesante de las pérdidas de capital es que pueden compensar las ganancias de capital. Esto significa que si obtuve 50.000 dólares de ganancias de capital en el mercado de valores, por lo general, tendría que pagar impuestos sobre esa cantidad. Pero como tengo esa pérdida de 50.000 dólares, vendo mis acciones y obtengo esas ganancias de capital sin pagar impuestos. Así es como se «engaña» al sistema. Además, las pérdidas de capital también pueden compensar ingresos personales. Si las pérdidas superan las ganancias, el inversor también puede utilizar el resto del saldo de pérdida de capital para compensar ingresos personales.
No soy un experto en impuestos, por lo que definitivamente recomiendo que investigues más a fondo con un asesor fiscal. Lo que he visto en mi investigación es que puedes compensar tus ingresos personales hasta unos 3.000 dólares y recibir un reembolso de impuestos por esa cantidad. De cualquier manera que lo veas, dado que no hay regla de la venta simulada para las criptomonedas, no veo por qué alguien no aprovecharía esto. Simplemente vendes lo que estés dispuesto a vender y luego lo compras de nuevo a un precio muy similar, ahorrando impuestos. Con la recolección de pérdidas fiscales, las pérdidas deben compensar primero cualquier ganancia del mismo tipo, así que se utilizarán primero antes de afectar tus ingresos personales. Dado que ya estamos en diciembre, tienes hasta finales de diciembre para hacer cualquier movimiento dentro de este año fiscal que se reflejará en las próximas declaraciones de impuestos que presentaremos en los próximos meses.
Esto es algo que muchas personas adineradas suelen hacer, cualquier forma en la que puedas reducir o diferir los impuestos suele ser una buena idea. Pero asegúrate de investigar y hablar con asesores fiscales reales, ya que tu situación puede ser diferente, pues puedes estar en un tramo fiscal diferente en función de tu etapa actual. Además, este puede ser un buen momento para reevaluar y decidir dónde quieres realmente tener ese dinero. Puede ser buen momento para asumir una pérdida en un activo, lo que te ayudaría en tus impuestos, o también puede ser un momento para decidir que tal vez no quieras estar en esa criptomoneda o incluso en esa clase de activos, y realocar ese dinero hacia algo en lo que creas un poco más.
En mi caso, en cuanto a las criptomonedas, estoy siendo muy cauteloso. Me estoy centrando principalmente en Bitcoin y, en menor medida, en Ethereum. También me gusta Cardano y sigo creyendo en Chainlink, Polygon y Cosmos. Sin embargo, en este momento no estoy invirtiendo mucho dinero en el mercado de las criptomonedas, estoy observando para ver qué sucede, ya que creo que caerá un poco más. Me siento cómodo con las posiciones que ya tengo, ya que he estado invirtiendo en criptomonedas durante los últimos cinco años más o menos. Pero si decido invertir más dinero ahora, será en Bitcoin principalmente y en menor medida en otras criptomonedas. Como siempre, gracias por verme. Profesor G, fuera.
